הבדל מפתח – תוכנית פנסיה לעומת תוכנית פרישה
תכנון הכנסה במהלך גיל הפרישה הוא חיוני עבור כל הפרטים וקיימות מספר אפשרויות לביצוע הסדרים כאלה. המונחים תוכנית פנסיה ותוכנית פרישה משמשים לעתים קרובות לסירוגין. עם זאת, הם שונים זה מזה. ההבדל העיקרי בין תכנית פנסיה לתכנית פרישה הוא שתכנית פנסיה היא תכנית הטבה מוגדרת שבה מעסיק מפריש בסכום חד פעמי מובטח בפרישתו של העובד ואילו תכנית פרישה היא תכנית חיסכון והשקעה המספקת הכנסה לאחר שעובד הפסיק לעבוד.
מהי תוכנית פנסיה?
תוכנית פנסיה היא תוכנית הטבה מוגדרת שבה מעסיק מפקיד סכום חד פעמי מובטח לפרישתו של העובד, שנקבע מראש על סמך היסטוריית התגמול של העובד, גילו, מספר שנות השירות וגורמים שונים נוספים. בעת פרישה, העובדים יכולים לקבל את כספי הפנסיה כסכום חד פעמי או בתשלום חודשי לפי שיקול דעת. תוכנית הפנסיה נקראת הטבה מוגדרת מכיוון שהיא מזכה אותך בקבלת סכום מסוים.
לדוגמה עובד יקבל 2% מהשכר הממוצע עבור 15 שנות העבודה האחרונות עבור כל שנת עבודה
זנים ניתן למצוא בתוכניות פנסיה שבהן נפוצות גם הפרשות עובדים, במיוחד במגזר הציבורי. הטבות פנסיה חייבות במס מלא אם לא הופקדו על ידי העובד ואם המעביד לא מנה הפקדות ממשכורתו של העובד. במקרה זה, הכספים ייכללו בסכום הכולל המגיע כמס הכנסה. יתרה מכך, במקרה שהעובד פרש לפני גיל 55 שנים, הפנסיה עשויה להיות חייבת במס של 10% כקנס. עם זאת, ישנם כמה חריגים למחלות ולנכות גם במקרים מסוימים.
מהי תוכנית פרישה?
תוכנית פרישה היא תוכנית חיסכון והשקעות המספקת הכנסה לאחר שעובד הפסיק לעבוד. תוכנית פרישה היא תוכנית הפקדה מוגדרת שבה הן העובד והן המעסיק תורמים תרומות. תרומות אלו נדחות במס (ניתן לדחות את תשלומי המס למועד עתידי) עד לביצוע המשיכות.בתכנית פרישה אין פנסיה קבועה מובטחת. ניתן להתחיל תוכנית פרישה בגיל צעיר מאוד, ובניגוד לתוכנית פנסיה, יש מספר אפשרויות לבחירה.
סוגי תוכנית פרישה
כמה מסוגי תוכניות הפרישה הפופולריים ביותר הם כדלקמן.
חשבון פרישה אישי (IRA)
עם IRA, העובד משקיע סכום כסף מסוים עבור חיסכון פנסיוני בחשבון שנקבע דרך המעסיק, מוסד בנקאי או חברת השקעות. ב-IRA, הכספים מפוזרים לאפשרויות השקעה שונות כדי לייצר תשואה
401 (k) plan
תוכנית 401(k) היא תוכנית השקעות שהוקמה על ידי מעסיקים כדי להפקיד דחיית שכר עבור עובדים זכאים על בסיס לפני מס. 401 (k) נתון בדרך כלל למגבלות תרומה גבוהות, ויש לו גמישות מוגבלת.
403 (ב) תוכנית
תוכנית 403(b) היא תוכנית פרישה בדומה ל-403 (ב) עבור עובדים בבתי ספר ציבוריים וארגונים פטורים ממס. זה מכונה גם תוכנית קצבה מוגנת מס (TSA).
תכניות פרישה כפופות גם למס משיכה מוקדמת של 10% אם הכספים נמשכים לפני גיל 59 שנים.
מהם הדמיון בין תוכנית פנסיה לתוכנית פרישה?
הכספים הן בתוכנית הפנסיה והן בתוכנית הפרישה כפופים למס של 10% על משיכה מוקדמת
מה ההבדל בין תוכנית פנסיה לתוכנית פרישה?
תוכנית פנסיה לעומת תוכנית פרישה |
|
| תוכנית פנסיה היא תוכנית הטבה מוגדרת שבה מעסיק מפקיד סכום חד פעמי מובטח עם פרישתו של העובד. | תוכנית פרישה היא תוכנית חיסכון והשקעות המספקת הכנסה לאחר שעובד הפסיק לעבוד. |
| אופי התוכנית | |
| תוכנית פנסיה היא תוכנית הטבה מוגדרת. | תוכנית פרישה היא תוכנית תרומה מוגדרת. |
| תרומה | |
| באופן כללי, המעסיק נותן הפקדות לתוכנית הפנסיה. | גם המעסיק וגם העובד תורמים לתוכנית הפרישה. |
סיכום- תוכנית פנסיה לעומת תוכנית פרישה
ההבדל בין תכנית פנסיה לתכנית פרישה תלוי בעיקר במי מממן את התכנית. בעוד שתוכנית הפנסיה ממומנת בדרך כלל על ידי המעסיק, תוכנית פרישה מבוססת על מתן הפקדות תקופתיות. תכנית פרישה גמישה יותר בהשוואה לתכנית פנסיה מאחר והיא מעניקה למשקיע מגוון רחב של אפשרויות לבחירה. עם זאת, שני סוגי התוכניות יזמו כדי להגשים מטרה דומה, שהיא להבטיח זמינות של סכום חד פעמי בתקופת הפרישה.
הורד גרסת PDF של תוכנית פנסיה לעומת תוכנית פרישה
ניתן להוריד את גרסת ה-PDF של מאמר זה ולהשתמש בה למטרות לא מקוונות לפי הערות ציטוט. אנא הורד כאן גרסת PDF ההבדל בין תוכנית פנסיה לתוכנית פרישה.
