LC לעומת ערבות בנק
מכתב אשראי וערבות בנקאית הם שני מכשירים פיננסיים שעוזרים מאוד לקונים ולספקים, במיוחד כאשר הם לא מוכרים יותר מדי זה לזה או שהם רק מתחילים במיזם. שני מכשירים פיננסיים אלו מונפקים על ידי בנקים לקונים ולמוכרים ויש להם מאפיינים משותפים רבים. עם זאת, ישנם הבדלים רבים שיודגשו במאמר זה.
מהי ערבות בנקאית?
ערבות בנקאית היא כמו כיסוי פיננסי לספק לצורך השבת הפסדים או נזקים. הוא מונפק על ידי הבנק לפי בקשת הקונה וניתן לספק.כאשר הקונה לא עומד בתשלומים או שיש מחלוקת כלשהי בין שני הצדדים, הקונה יכול להורות לבנק להפעיל את הערבות הבנקאית ולהחזיר את התשלום הנזכר במכשיר. ערבות בנקאית הינה הבטחה של סכום כסף למוטב במקרה של כשל מהקונה. הוא מבטח את הספק מפני הפסדים אם הקונה לא יעמוד בחלקו בהתחייבות.
כאשר הקונה לא משלם למוכר עבור סחורה שסיפק, המוכר יכול לבקש מהבנק את הסכום הנזכר ב-BG והבנק מחויב לשלם למוטב את הסכום האמור. באופן דומה אם המוכר לא מספק את הסחורה או לא מקיים את תנאי החוזה, הקונה יכול לבקש מהבנק לבטל את הערבות הבנקאית. ערבות בנקאית משמשת במצבים בהם שני הצדדים אינם ידועים באופן יחסי ומתקשרים בחוזה. בנקים מנפיקים ערבות בנקאית כאשר הקונה מפיק עבורו תעודות FD, LIC או מפקיד מזומן.
מהו מכתב אשראי (LC)?
מכתב אשראי (LC) נפוץ יותר בסחר בינלאומי שבו הספק נמצא במדינה אחת והקונה נמצא במדינה אחרת. ידוע שספקים מבקשים מהקונים לארגן מכתב אשראי כדי להרגיש בנוח לפני שהם ממשיכים עם האספקה. מדובר במכשיר פיננסי המבטיח לספק כי יקבל תשלום עבור הסחורה בזמן ובסכום נכון. במידה והקונה לא ישלם במלואו, או יעשה עיכובים, מתחייב הבנק לשלם את ההפרש או מלוא הסכום לספק. LC הוא אמצעי הגנה בסחר בינלאומי שבו אי תשלומים ותשלומים דחויים נפוצים בימינו. אפילו קונה יכול לבקש מהבנק המנפיק לא לשלם לספק עד שהוא בטוח שהסחורה נשלחה.
מה ההבדל בין LC לבין ערבות בנקאית?
ההבדל העיקרי בין LC ל-BG הוא שהבנק המנפיק אינו ממתין למחדל מהקונה, בניגוד ל-BG שבו מוגשת בקשה רשמית על ידי הספק בעניין זה.במובן זה, BG מסוכן יותר עבור הספק מכיוון שהוא צריך לחכות עד שהבנק יסלק את חובותיו. הבנק חייב לשלם במקרה של BG במקרה של ברירת מחדל על ידי הקונה ואילו LC הוא באחריות ישירה של הבנק המנפיק. לכן BG נקראת קו הגנה שני בעוד ש-LC מבטיחה תשלומים בזמן עבור הספק. LC היא יותר התחייבות מצד הבנק המנפיק שצריך להעביר את הכספים ברגע שהקריטריון המוזכר בחוזה מתקיים. לכן, LC נועד יותר להבטחת תשלומים בזמן ונכונים.
